ניהול תזרים מזומנים לעסק

תזרים המזומנים הינו הלב הפועם של מערך הכספים בחברה.
רוב נקודות החוזקה או החולשה של החברה מתחילות מהיקף תזרים המזומנים הפנוי של העסק.
כמובן שתזרים המזומנים הינו פועל יוצא של רווחיות החברה, אך הוא גם מושפע מאוד מאופן ניהול תזרים המזומנים ע"י מנהלי הכספים.

חשיבות תזרים המזומנים הפנוי

חברה עם תזרים מזומנים פנוי גבוה נהנית משורה של יתרונות פיננסיים שניתנים לתרגום מהיר ליתרונות עסקיים:

1. תלות נמוכה בגורמים מממנים (בנקים).
2. חוזק ויתרון במעמד גיוס אשראי לטובת פעילות עסקית כזו או אחרת.
3. יכולת לקבל הנחות מספקים ע"י הקדמת תנאי התשלום – בענפים מסויימים בהם אנו פעילים ההנחות מגיעות ל 5-7% שהינן מהותיות מבחינת הרווחיות ויתרון המחיר מול המתחרים.
4. יכולת לספוג זעזועים תקופתיים או משברים נקודתיים.
5. יכולת להשקיע באופן עצמאי בהגדלת הפעילות, מו"פ, שיווק ועוד.

כמובן שחברה עם תזרים שלילי לא רק שאינה נהנית מיתרונות אלה, אלא סובלת מלחצי בנקים, קשיי תשלום, פגיעה בהתפתחות העסקית ועוד.

בעיות בניהול תזרים המזומנים בעסק

ניהול תזרים מזומנים לעסק הינו עקב אכילס ברוב החברות הקטנות-בינוניות בהן אנו נתקלים.
למעלה מ- 80% מבעיות האשראי יכלו להיפתר ע"י ניהול תזרים מזומנים לעסק נכון ושיטתי, הלוקח בחשבון את מכלול ההוצאות, חוזה נכון את צפי התקבולים ומווסת בחוכמה את ההוצאות בהתאם למבנה האשראי הקיים.

מנכ"לים רבים נאלצים להשקיע זמן רב מידי בניהול תזרים המזומנים של העסק, במקום להיות הגורם המאשר או המדווח בלבד. מצב זה נובע בד"כ מהיעדר פעילות נאותה של מנהל כספים בעסק (ובחברות קטנות ובינוניות, היעדר פונקציה מקצועית שכזו).
מנכ"ל שנאלץ להשקיע שעות מזמנו כדי לטפל בנושאי התזרים, להבין את המצב, לטייב מספרים ולבסוף לקבל את ההחלטות – הינו מנכ"ל שמפסיד זמן הכרחי לפיתוח העסק, לניהול, לאסטרטגיה, לקשר עם לקוחות מרכזיים ועוד.
כניסה של מנהל כספים חיצוני (אאוטסורסינג) לחברה קטנה/בינונית פותרת את הבעיה הזו מהשורש.

כיצד לנהל תזרים מזומנים לעסק

ובכן, התהליך פשוט מאוד אך דורש מקצועיות של הגורם המנהל.
ניתן להשתמש בתוכנת תזרים (ישנן רבות כאלה), אך בד"כ גיליון אקסל פשוט המותאם במיוחד לצרכי העסק עשוי לעשות את העבודה אפילו טוב יותר.
במאמר נוסף באתר כתבנו על הכללים המעשיים לניהול תזרים המזומנים. הנכם מוזמנים לקרוא ובכל מקרה הנכם מוזמנים ליצור קשר עימנו בכל שאלה או לתאם פגישת היכרות ללא חיוב.

בהצלחה.