כלים לשיפור תזרים המזומנים

ניהול תזרים המזומנים נחלק ל-2 חלקים:

1. מעקב שוטף אחר התזרים.
2. קבלת החלטות בהתאם לתזרים המזומנים.

במאמר הבא נתייחס לחלק השני, ונציג כלים ודרכים שיאפשרו לכם לשפר את תזרים המזומנים של העסק.
כל הכלים הינם כלים פרקטיים, חלקם בוודאי ידועים ומוכרים לכם ועם חלקם תיפגשו כאן כנראה לראשונה.

קצרו ימי אשראי ללקוחות:

השתמשו בכל דרך אפשרית שהתחום שלכם מאפשר על מנת להקדים תקבולים.
דרשו מקדמות לפני ביצוע העבודה, תשלומי ביניים לפי התקדמות, תשלום מראש על פי הזמנת מסגרת, הטבה כנגד הקדמת התשלום מהלקוח, שיק מראש באספקה ועוד ועוד.
כל דרך שתאפשר לתקבול לנחות בחשבונכם מוקדם יותר, תשפר לכם את תזרים המזומנים.
כמובן שמעל הכל חייבים לנהל את עניין הגביה ולהימנע מלקוחות בפיגור וחובות ארוכים.

השתמשו בפקטורינג כדי לקצר ימי אשראי:

פקטורינג מאפשר לכם לקבל 80-85% משווי החשבונית שהוצאתם ללקוח ושטרם שולמה. ישנם בשוק גופים המבצעים פקטורינג, ביניהם כמובן גם הבנקים.
חברות שעובדות בענפים בהם ימי האשראי ארוכים והלקוחות טובים (חברות יציבות, או פיזור רב של לקוחות) יכולות ליהנות מיתרונות הפקטורינג.
שימוש בכלי זה מאפשר לשפר את תזרים המזומנים והופך את ניהול התזרים לוודאי הרבה יותר.

נהלו מו"מ עם הספקים על תנאי האשראי:

קניין טוב עושה מאמץ להשיג את המחיר הזול ביותר למוצר. קניין מצויין מקפיד לנהל מייד לאחר מכן גם מו"מ על תנאי האשראי מול הספק.
ככל שתגדילו את ימי הספקים תוכלו להקטין את מימון ההון החוזר ותיצרו לכם מנוף גדול יותר להגדלת הפעילות.
אשראי ספקים זו לא עוד סיסמא ריקה, אלא מדיניות מסודרת של חברה שחושבת על ניהול אשראי וניהול תזרים המזומנים.

ממנו את היבוא באמצעות הלוואות ייעודיות:

מה עושים כאשר הספק נמצא בחו"ל (לרוב בסין) ולא ניתן לקבל אשראי ספקים (ובד"כ אף לשלם מראש עוד לפני הגעת הסחורה)?
כיום ניתן לקבל הלוואות למימון יבוא הן מהבנקים והן מגופים חוץ בנקאיים בפריסה ל-6 חודשים בד"כ. באופן זה ניתן להקטין את ההוצאה התזרימית השוטפת באופן חד.
במקום לשלם 200 א' ₪, שלמו 6 תשלומים של 33 א' ₪ בתוספת ריבית.
בינתיים הסחורה תגיע ותתחילו למכור וליצור תקבולים.

צמצמו את ימי המלאי ע"י קניות קטנות:

לעיתים קרובות התזרים שלכם לחוץ בעקבות המלאי הרב שאתם מחזיקים.
חישבו לרגע כמה מזומנים נוספים יכולתם להחזיק אם המלאי היה קטן בחצי.
אחד הכלים הטובים ביותר להקטנת המלאי הינו שימוש בהזמנות קטנות ככל האפשר (תוך התחשבות בעלות השינוע והוצאות קבועות פר קניה, אם ישנן, וכמובן בזמני האספקה). שיטה זו תאפשר להקטין את המלאי ולהשאיר יותר מזומנים בקופה.
עדיף לרכוש כל חודש 1000 יחידות על פני רכישה של 3000 יחידות בתחילת כל רבעון. בשני המקרים בתום רבעון הוצאתם את אותו הסכום, אבל במקרה הראשון פרסתם את התשלום על פני 3 חודשים והקטנתם את המלאי הממוצע מ- 1500 ל- 500 יח'.
שילוב של ניהול מלאי וניהול תזרים מזומנים.

פרסו הלוואות לז"א:

החזרי הלוואות חונקות לכם את התזרים. בידקו האם העסק מסוגל לעמוד בהיקף הפירעונות החודשי הקיים. לעיתים הרווח אינו מאפשר את היקף הפירעון ולעיתים גם אם הוא מאפשר, קיים פער בין ההכנסות לבין התקבולים ולא ניתן לפרוע את היקפי ההלוואות השוטפות באופן נוח וקבוע.
מומלץ מאוד: בדקו אילו מההלוואות צפויות להסתיים בתקופה של עד 2.5 שנים. פנו לבנק ובקשו לפרוע הלוואות אלו ולהקים במקומן הלוואות לתקופות של 5 שנים. באופן זה תוכלו לצמצם את ההחזרים כמעט לחצי.

עיברו לליסינג או להלוואות בלון עבור רכבים:

מימון רכבים בקניה או בהלוואות קצרות מכבידים לכם על התזרים.
השוק מציע עסקאות ליסינג או הלוואות מימון לרכבים בפורמט הכולל אחוז קטן בעת הקניה, הלוואת בלון לאורך תקופה ובסיום -יתרת התשלום עבור הרכב.
שיטה נוחה שמאפשרת לכם לשלם את רוב עלות הרכב בעת המכירה (או לבצע טרייד-אין בהמשך).
חברות שמחזיקות מספר רכבים יכולות להקטין באופן זה את ההוצאה השוטפת על ההלוואות באלפי שקלים לכל רכב. בסה"כ הכללי מתקבל חיסכון שנתי של עשרות עד מאות אלפי ₪ תלוי בכמות כלי הרכב.

כלים ודוגמאות נוספות במאמרים הבאים.
נשמח לענות לעמוד לרשותכם בכל שאלה בנושא ניהול תזרים המזומנים.